2022年12月20日在站前区

第十七届人民代表大会第二次会议上

站前区财政局

各位代表:

我受区人民政府的委托，向大会提交站前区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案），请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

2022年，站前区一般预算收入预计完成194603万元，较上年同期增加3.8%，完成年度预算的98.7%。其中：税收收入预计完成160960万元，比上年同期增加3.14%，完成预算的97.2%；非税收入预计完成32503万元，比上年同期增长3.69%，完成预算103.13%。

一般公共预算支出预计完成101103万元，较上年同期增加14616万元，同比增幅16.9%。其中：保工资支出预计完成21000万元，较上年同期增加2000万元，同比增幅10.5%，保运转支出预计完成8900万元，较上年同期下降300万元，同比下降3.3%，保民生支出预计完成58953万元，较上年同期增长4600万元，同比增幅7.8% 。

2022年，站前区一般预算收入194603万元，加上上级补助收入50726万元、上年结余 423万元、调入资金9003万元，总收入预计254755万元。全区一般预算支出101103万元，加上体制上解支出140000万元、专项上解支出13652万元，总支出254755万元，当年收支平衡。

以上数据于此次人大会议预计报告，待年末结算完成后，将按照相关程序，依法向人大提请审议报告。

（二）社会保险基金预算执行情况

2022年，全区社会保险基金预算收入预计完成0.93亿元，完成预算的101%；社会保险基金预算预计完成支出0.93亿元，完成预算的101%。

（三）政府性基金预算执行情况

2022年，全区政府性基金预算收入预计完成3.42亿元，完成预算的136.6%；政府性基金支出预计完成3.42亿元，完成预算的136.6%。

（四）落实区人大决议有关工作完成情况

2022年，站前区财政部门认真履职尽责，全面落实区人大各项工作要求，较好的完成了区人大会议议定的各项任务。一是保收入，调结构，全力保障财政运行平稳。站前区财政部门多措并举，主动应对严峻复杂经济形势，在受到减税降费政策影响减收超过5000万元的同时，通过一系列政策措施狠抓收支预算管理，多渠道开源节流挖潜，确保全区财政平稳运行；二是保支出，抓重点，充分发挥财政资金效能。面对复杂严峻的财政收支形势，狠抓预算支出管理，把准财政工作方向，聚焦重点领域投资，在确保重点支出需求的同时，加大对教育、卫生、文化、基础设施等事业的投入，积极解决好社保、医保、再就业和事关群众切身利益的难点、热点问题。在保障支出，维护稳定的工作上不断加大力度，为构建幸福站前夯实财力基础；三是保民生，强意识，夯实民生防线。加强保障和改善民生，是一个庞大而复杂的系统工程，亦是一个需要长期奋斗的过程。站前区始终坚持问题导向、目标导向、结果导向，尽力而为、量力而行，至微至显、善做善成，让各项民生举措落地生根、取得实效。2022年，站前区三保支出占公共财政预算的89.1%，较上年同期增长1.9个百分点；四是保稳定，强监管，建立健全现代财政体制。为强化财政管理监督职责，适应机构改革的调整，建立权责对等的机制，进一步深化财政体制改革，站前区以预算体制建设为抓手，积极筹划，统筹协调，提升风险防范能力和财政资金管理水平，打造阳光、透明、公开的积极有为财政体制。

二、2022年财政主要工作

（一）着力强征管，全力化解疫情影响

在疫情因素和留抵退税因素影响，减收超过5000万元的上半年，站前区一般预算收入保持平稳态势，主要原因一是创新征管方式。加强对预算收入的分析预测，科学应对疫情带来的减收因素，加强对辖区内纳税人的生产经营、财务核算、申报纳税、代扣代缴、综合经济指标、行业税负以及税务检查处理等各类动态情况的分析监控。进一步完善财税联动机制，强化税收源头管控，提高税收征管的精准性。二是强化税收服务。不断拓展服务领域，创新服务手段。继续积极推行多种服务方式，坚持首问责任制、 “八公开”制度，加强与纳税人联系与沟通。深入基层单位，加强政策宣传引导，加大对重点投资领域、重点投资项目、规模以上企业和重点税源变动情况的掌控力度，及时将重点税源转化为税收，抓住组织收入工作的主动权。三是挖掘增收潜力。强化实体税收征管，切实增加政府可用财力。开展税收专项检查工作。该检查将严查漏征漏管户、税源管理、税法宣传、信息化管理相结合，为全面查找税源户籍差异原因，进一步堵塞漏洞，减少税源流失，提高征管质量和效率打下坚实基础。

（二）着力促发展，大力培植财源税源

一是增强保障能力。综合运用财政手段，统筹做好聚财增收促发展文章。严格落实县级基本财力保障主体责任，积极争取上级政策和资金支持，清理盘活财政结转结余资金3289万元；加大财政资金统筹使用力度。二是减轻企业负担。严格执行国家减税降费各项政策措施，实施更大规模的减税降费政策，进一步实施小微企业的“六税两费”减免政策，提升企业自主创新能力，切实减轻企业负担。三是提高资金效益。加大财政支持力度，为使区政府能集中精力办大事，站前区财政局始终以集中财力保障重点支出为己任，积极调整优化支出结构，严格执行预算，完善公共财政体系，优化财政资源配置，重点保障能力显著增强。四是做好资金筹划。积极落实财政资金，保障我区各项民生工程的顺利开展，在“三保”的基础上，不断加大民生领域的投入力度。及时、均衡拨付各预算单位的公用经费等基本性支出，有效提高了财政支出的时效性和均衡性。严格控制“三公经费”支出，对部门预算支出实行精细化管理。保障了重大项目支出，有力地支持了我区社会各项事业的发展。

（三）着力补短板，日益改善民生福祉

教育方面：确保疫情影响不传导到教育领域。努力打造教育强县区，投入资金2000万元，在全市范围内，率先支付了教师绩效工资。卫生健康方面：面对持续的疫情影响，站前区全力保障，努力筹措财力，为站前区在突如其来的疫情面前，圆满的完成各项防疫政策提供了资金保障，确保了疫情有效得到控制。社会保障方面：2022年，站前区社会保障工作平稳、有序开展，积极解决好社保、医保、再就业和事关群众切身利益的难点、热点问题。在保障支出，维护稳定的工作上不断加大力度，为构建幸福站前夯实财力基础。城乡建设方面：集中全区可用财力重点保障和改善民生，确保民生事业兑现。2022年，站前区投入资金9100万元用于大力推进老旧城区改造建设，从根本上改善了城区居民的生活环境。

（四）着力抓提升，积极打造“四精”财政

进一步落实政策体系、深化财政改革、提高管理效能，从实际出发，树立精益思想和治理理念，将“精算、精管、精准、精细”要求贯穿到财政工作全过程各方面，推进县级财政体制改革，健全项目全生命周期管理机制，推进支出标准体系建设，加快数字财政建设，深化政府采购改革，加强预算编制管理，提高财政收入质量。

（五）着力推进改革，健全财政运行机制

一是推进国库管理改革，对财政专项资金实行归口管理，并将财政专项资金全部纳入预算一体化管理。预算一体化工作推进有序、平稳，在全省预算一体化考核工作中，各项指标均处于领先位置。二是不断完善预算信息公开制度，进一步细化公开内容。认真做好预算信息公开实施方案，明确公开范围和责任主体，细化公开内容，进而逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度；三是加强惠民一卡通发放工作。切实加强补助性资金监管，改变现阶段惠民补贴资金分散发放的状况，实行集中统一发放，确保财政补贴直接发放到户；四是严格执行财政部行政事业性收费和政府性基金目录清单，努力提高行政事业性收费和政府性基金政策透明度，加强社会监督，取消清单以外所有收费项目。

各位代表，尽管年初以来疫情对我区经济建设和社会各项事业带来了巨大的影响，但是财政工作在区委、区政府的正确带领下，在区人大、区政协的有效监督下，始终保持平稳态势，财政工作也稳步推进，但是我们也清醒地认识到财政运行过程中还存在一些矛盾和问题，主要表现在：受疫情和体制调整等因素影响，财政增长乏力；刚性支出持续增加；财政资金使用效率有待提高；财会人员严重短缺，专业性不强等问题。这些问题既是社会关注的热点，也是财政工作的难点，我们将高度重视，积极应对，主动作为，量力而行，确保财政工作平稳、有效、健康发展。

三、2023年财政预算草案

2023年是面临机遇和挑战的一年，站前区财政部门将在区委、区政府的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，充分预计财政收支平衡情况，加大资金统筹力度，调整优化支出结构，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持艰苦奋斗，坚持过“紧日子”要求，继续实施积极有为的财政政策，深化财政体制改革，加快建设现代财政制度体系，努力增加政府可支配财力，保障重点民生工程资金需要，促进各项社会事业全面可持续发展。

2023年预算编制的基本原则：一是依法理财原则；二是保障重点原则；三是平稳运行原则；四是注重绩效原则。

（一）一般公共预算

2023年，站前区一般公共预算收入预计完成21.30亿元，同比增长8.1%，营口核翼经济开发区管委会预计完成100万元；公共预算支出预计完成10.2亿元，同比增长1%。

（二）社会保险基金预算

2023年，站前区社会保险基金预算收入预计完成1亿元，同比增长7.5%；社会保险基金预算支出预计完成1亿元，同比增长7.5%。

（三）政府性基金预算

2023年，站前区政府性基金预算收入预计完成1.5亿元；政府性基金预算支出预计完成1.5亿元。

四、2023年财政重点工作

（一）积极推进深度管理，确保收入平稳增长

一是夯实财源基础。努力调整收入结构，切实提高收入质量，确保可用财力规模不断壮大。二是强化和落实减税降费政策，减免服务业小微企业和个体工商户房屋租金，降低企业社保负担，进一步加大增值税期末留抵退税实施力度。三是大力推进社会综合治税、协税护税工作。要积极拓宽与工商、银行、海关、外汇管理等部门的数据交换与互联互通渠道，制定信息交换与数据共享制度，全面提高税源监控能力。四是强化非税收入管理。依法规范完善非税收入激励、约束机制，实行收缴分离，收支两条线，确保均衡入库。五是狠抓收入征管，确保收入尽收。加强小税种和零星税源的征管工作，做到应收尽收，切实增强政府可用财力。

（二）专项资金动态监控，财政收支问责问效

一是强化各类转移支付资金分配、拨付、使用、监管。科学高效、规范合理用好资金，健全财政资金直达机制，更好发挥惠企利民、助企纾困作用。二是积极争取上级各类产业发展扶持资金。发挥财政资金的引导带动作用，支持培育新兴产业发展，支持现代服务业发展壮大。三是做实“三保”保障体系，建立问责问效机制，强化“三保”支出预算执行硬性约束，强化预算编制、预算执行、国有资产管理等监督，有效提升县级财力管理效率和水平。

（三）严格规范支出管理，增强财政保障能力

坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点的原则，切实保障民生支出，不能让疫情所带来的财政收入压力传导到民生领域。一是以贯彻落实《预算法》为根本，严格执行预算，强化预算的约束力，增强预算执行的有效性和严肃性。二是优化支出结构，保障重点支出。继续加大对教育、医疗卫生、社会保障、保障性住房等民生领域投入，积极落实惠民工程支出。三是从严控制支出，压缩不合理开支。按照中央八项规定，从严控制一般性开支，出台会议费、旅差费标准，坚决压缩“三公”经费支出，降低行政运行成本。四是加大对生态文明建设的投入，积极落实生态文明建设，切实改善城乡生产、生活环境。五是加强预算绩效管理。将绩效评价贯穿预算编制、执行、监督的全过程，提高财政资金使用效益。

（四）强化财政监督管理，积极推进依法理财

一是加强国有资产管理。进一步完善规章制度，对国有资产配置标准、购置、使用、报损全过程进行规范。着力推进国有资产管理改革，盘活国资存量，扩大国资增量，实现国资效益最大化。二是强化审核，严格把关，堵塞漏洞，遏制资金流失。三是加强社保资金监管。确保养老金及时足额发放，低保金真正用于弱势群体，再就业资金使用能够充分促进就业工作。四是加强社保基金专户管理。不挤占、挪用社保资金，确保资金安全、专款专用。五是强化监督检查，严肃财经纪律。有计划有重点开展财政收入情况监督检查，促进依法依规理财用财，确保财政收入质量，提高资金支出。六是加强地方政府债务管理，不断化解债务风险，对于政府融资项目进行有效监管，促进融资规模与项目收益相平衡。

（五）积极推进体制改革，努力提高理财水平

一是完善政府预算体系，加大对一般公共预算的统筹力度，加速推进预算一体化建设。二是进一步巩固预算改革成果，建立完善的资金使用跟踪问效机制，增强预算执行的时效性和均衡性。三是推进非税收入收缴管理等改革工作，认真贯彻《非税收入管理办法》，确保非税收入征管和使用的合理有效。四是推进中期规划管理，提高预算管理的科学性。改进年度预算控制方式，细化预算调整规范，将疫情所带来的预算收支影响及时进行预算变动，按程序及时提交政府、人大进行调整。五是完善预算公开体系。全面推行财政预、决算和“三公经费”公开。打造合理、规范、积极、有为的“阳光财政”。

2023年财政工作面临的形势依然十分严峻，任务也十分艰巨。我们有决心在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，稳中求进，改革创新，振奋精神，真抓实干，确保全面完成2023年财政预算任务，为全面实现2023年经济社会发展目标而努力奋斗！